Relevé d’activité

Dans la catégorie Informations sur le compte, vous trouverez des informations générales sur votre compte de trading. 

La valeur liquidative (VLN) est la valeur totale de votre compte. 

Cette section présente l’évolution de la valeur de vos positions sur la base des cours de clôture quotidiens.

La méthode Mark-to-Market (MTM) calcule le gain ou la perte sur vos positions comme si celles-ci étaient clôturées à la fin de chaque journée au cours de clôture applicable.

Le MTM ne reflète ni le prix auquel vous auriez pu vendre une position au cours de la journée, ni le prix réel auquel vous l’avez finalement vendue. Par exemple, si une action atteint 105 USD pendant la séance mais clôture à 100 USD, le calcul MTM sera basé sur le cours de clôture de 100 USD.

Le MTM s’applique aux positions ouvertes ou clôturées durant la période couverte par le relevé. Il ne calcule pas les gains ou pertes en rapprochant les transactions d’ouverture et de clôture. Le calcul suppose plutôt que les positions sont soldées à la fin de chaque journée au cours de clôture applicable, puis rouvertes le jour suivant.

Les gains ou pertes réalisés lors de la clôture effective d’une position ne sont pas inclus dans le calcul MTM. Les détails des transactions réelles et des gains ou pertes associés sont disponibles dans la section Transactions.

Dans cette section, vous trouverez un aperçu de vos profits et de vos pertes, ventilés par catégorie de titres et par actif sous-jacent. 
 
Ce tableau est divisé en gains et pertes réalisés et non réalisés. Les gains et pertes réalisés sont convertis dans la devise de base le jour de la clôture de la position. Les gains et pertes latents sont convertis dans la devise de base à l’aide du dernier taux de clôture de la période de référence. 
 
Les  colonnes Profits et Pertes représentent respectivement les profits et les pertes cumulés. Les totaux des profits et des pertes sont affichés dans les colonnes Total. La dernière colonne donne un aperçu des gains et des pertes réalisés et non réalisés. 
 
C/T est l’abréviation de Court Terme et fait référence aux positions détenues depuis moins de 365 jours. 
 
L/T est l’abréviation de Long Terme et fait référence aux positions détenues depuis plus de 365 jours. 

 
Aj. coût correspond à l’ajustement des coûts. Cela vous montre l’ajustement total de base de coûts par le remboursement de capital (Return of Capital) pour les paiements des dividendes pour la période sélectionnée. Cela se produit également en cas des versements de dividendes exonérés. 

Le Rapport de trésorerie vous permet de suivre l’évolution de vos soldes en espèces pendant la période concernée.

Le rapport affiche vos soldes de trésorerie de début et de fin de période, ainsi que les mouvements de trésorerie à l’origine de cette variation, tels que les dépôts, les retraits, les opérations boursières, les commissions et frais, les dividendes, les intérêts, les impôts et autres transactions en espèces.

Le rapport est ventilé par devise, ce qui vous permet de consulter séparément les soldes et mouvements de chaque devise.

Dans la partie supérieure, le Récapitulatif en devise de base présente une vue d’ensemble consolidée, les montants étant convertis dans la devise de base de votre compte.

Le rapport affiche également le Trésorerie finale réglée, qui représente le solde après prise en compte des délais de règlement applicables. Les rubriques Trésorerie de départ et Trésorerie finale correspondent aux soldes à la date de transaction.

Gains/pertes liés à la conversion de devises en espèces 

Pour les comptes détenant des devises autres que la devise de base, les fluctuations de change peuvent affecter la valeur de la trésorerie lorsqu’elle est convertie dans la devise de base.

Cet effet est présenté dans la rubrique Gain/Perte conversion de devise.

Le montant indiqué ne correspond pas à un gain ou à une perte réellement réalisé(e) à la suite d’une conversion de devises. Il reflète uniquement la variation de la valeur, exprimée dans la devise de base, des soldes détenus en devises étrangères entre deux périodes de reporting. Le gain ou la perte réellement réalisé(e) sur une position en devise étrangère ne peut être déterminé(e) qu’au moment de la clôture de cette position.

Pour calculer cet effet de conversion, la différence entre les taux de change de la période actuelle et ceux de la période précédente est appliquée au solde d’ouverture détenu dans chaque devise étrangère. Les résultats sont ensuite agrégés afin de déterminer le montant affiché dans la rubrique Gain/Perte conversion de devise du résumé en devise de base.

Ici, vous verrez une liste des positions sur votre compte de trading à la clôture des marchés le dernier jour de la période de relevé de compte. 

Dans cette section, vous pouvez voir le Règlement d’options sur indices et de warrants. 

Cette section montre vos positions sur le Forex (FX) à la fin de la période de relevé. 

Cette section contient des informations sur les actions qui sont utilisées comme garantie pour votre prêt sur marge.

Vous pouvez voir le nombre d’actions empruntées et prêtées. Cette section n’est disponible que lorsque le Programme d’amélioration du rendement des actions est actif. 

Cette section présente les achats et ventes d’instruments financiers effectués au cours de la période concernée.

Les transactions sont classées d’abord par catégorie de titre, puis par devise, et enfin par symbole.

Pour les opérations clôturant totalement ou partiellement une position, le gain ou la perte réalisé(e) est indiqué(e).

Les commissions sont prises en compte dans le calcul du prix de revient ainsi que des gains ou pertes réalisés.

Dans les calculs Mark-to-Market (MTM), les commissions ne sont pas intégrées au calcul MTM. Elles sont présentées séparément dans la section Synthèse de la performance évaluée au prix du marché (Mark-to-Market).

Si cette section n’apparaît pas dans votre relevé, cela signifie qu’aucune transaction n’a été effectuée durant la période sélectionnée.

La taxe retenue à la source pour les transactions est affichée triée par classe de titre et par devise. 

S’il y a des frais ou des taxes distincts dus pour une transaction, par exemple en raison de réglementations nationales, ils seront indiqués dans cette section. 

Vous trouverez ici une liste de toutes les opérations sur titres, classées par classes de titres et par devises. 

S’il existe des choix d’opérations sur titres en relation avec les titres de votre portefeuille, vous pouvez les consulter et les gérer dans le Gestionnaire d’opérations sur titres de la Gestion des comptes. Cliquez ici pour plus d’informations. 
 
Vous pouvez également trouver des informations supplémentaires directement sur les sites Web des entreprises respectives sous le terme Relations avec les investisseurs. Pour des informations générales sur les dividendes, veuillez consulter cette page. 

Cette section présente les transferts de titres à destination ou en provenance d’un autre courtier. 

Cette section vous présente les dépôts, les rétraits de fonds, ainsi que les transferts internes. 

Cette section du relevé standard indique toutes les transferts d’espèces entrants et sortants de votre compte pour la période considérée, triées par devise. Les totaux sont affichés à la fin de la catégorie. 

Dans cette catégorie, vous trouverez tous les frais à votre charge. Cela comprend les frais de données de marché, les dividendes et autres frais. Les montants sont additionnés au bas de la catégorie. 

Cette catégorie affiche tous les paiements de dividendes (à partir de la date de paiement) triés par devise. Le total de chaque devise est affiché dans votre devise de base. De plus, chaque ligne indique le montant payé par action, la devise applicable et le type de revenu (par exemple, dividende ordinaire). 

Cette section indique toutes les retenues d’impôt obligatoires. En de rares occasions, les autorités fiscales locales nous obligent à retenir des impôts. 

Les intérêts reçus sont les intérêts effectivement perçus après la clôture du mois. Les intérêts cumulés pendant le mois sont retirés de la section Intérêts cumulés du relevé au moment de la comptabilisation des intérêts reçus. La section Intérêts reçus est triée par devise, convertie dans la devise de base et liée à la synthèse de la performance évaluée au prix de Marché et au rapport de trésorerie du relevé. 

Cette catégorie indique les intérêts cumulés pour chaque devise et obligation que vous détenez. Les intérêts cumulés sont convertis dans votre devise de base à l’aide des taux de change du jour. 
 
Les intérêts s’accumulent quotidiennement tout au long du mois et sont payés ou facturés une fois par mois après la clôture du mois. 
 
Lorsque des intérêts sont payés ou imputés au compte, les éléments cumulés quotidiennement sont annulés. Les intérêts cumulés sont un poste du bilan et sont inclus dans la catégorie Actif net dans la devise de base de l’état. 

Cette section indique l’évolution de la comptabilisation des dividendes pour la période. En haut de la catégorie se trouvent les dividendes accumulés dans la devise de base, suivis d’une liste des dividendes accumulés triés par devise et symbole sous-jacent. Au bas de cette catégorie se trouvent les dividendes accumulés en devise de base. 
 
Les écritures (avec le code Po) sont effectuées pour les nouveaux ajouts au compte. Les retraits ou corrections (avec le code Re) sont effectuées pour les trois raisons suivantes : ajustement des éléments à payer, annulation des éléments à payer et annulation en raison d’un paiement en espèces. 

Les frais que vous payez si vous vendez à découvert une action. Cette section du rapport d’activité indique les actions vendues à découvert quotidiennement ainsi que les intérêts et frais associés. 

Cette section destinée aux clients participant au programme d’amélioration du rendement des actions présente les détails des titres prêtés. Les données de cette section sont triées par devise.

Cette section pour les clients participant au programme d’amélioration du rendement des actions montre l’activité de prêt des titres prêtés.

Cette section, destinée aux clients participant au programme d’amélioration du rendement des actions, présente les détails des intérêts perçus sur les titres prêtés.

Cette section présente les identifiants des titres pour les actions et les obligations, ainsi que les informations d’expiration et d’autres informations d’identification pour les options et les contrats à terme. Les informations de cette catégorie sont triées par type de titres.